E Erläuterungen zur Bilanz
E.1 Anlagevermögen
Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens wird im Einzelnen in dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagengitter dargestellt. Der Anteilsbesitz ist unter G.4 detailliert aufgeführt.
Bei den Wertpapieren des Anlagevermögens handelt es sich um Anteile an Wertpapiersondervermögen (Mischfonds auf Basis von Renten und Aktien). Der Marktwert zum 31. Dezember 2020 beträgt insgesamt 82.375 T€ und liegt somit 32.804 T€ über dem Buchwert. Im Geschäftsjahr wurden 1.181 T€ ausgeschüttet.
Zum 31. Dezember 2020 ergibt sich in Summe ein negativer Equity-Wert zu assoziierten Unternehmen von 30.139 T€, der in einer Nebenrechnung fortgeführt wird.
E.2 Vorräte
Die Vorräte setzen sich wie folgt zusammen:
E.3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände teilen sich wie folgt auf:
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit 34 T€ (Vorjahr 166 T€) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Weiterhin waren im Vorjahr sonstige Forderungen mit 1.004 T€ enthalten.
Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen mit 10.315 T€ (Vorjahr 9.004 T€) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und mit 2.526 T€ (Vorjahr 2.435 T€) sonstige Forderungen.
Die Forderungen gegen Gesellschafter betreffen mit 8.719 T€ (Vorjahr 6.976 T€) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und mit 59.385 T€ (Vorjahr 53.650 T€) den Anteilsverkauf an der wbg.
Die Forderungen gegen Gesellschafter mit 32.690 T€ (Vorjahr 26.578 T€) und die Sonstigen Vermögensgegenstände mit 29 T€ (Vorjahr 24 T€) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Daneben bestanden im Vorjahr Forderungen aus Lieferungen und Leistungen von 2.547 T€ und Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, mit 252 T€, welche eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr hatten. Alle übrigen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
E.4 Aktive Rechnungsabgrenzung
Der Posten setzt sich im Wesentlichen aus Aufwendungen für Preisabsicherungen sowie Aufwendungen aus einem Servicevertrag zusammen. Außerdem war im Vorjahr ein Disagio von 21 T€ enthalten.
E.5 Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt am 31. Dezember 2020 unverändert 204.200 T€.
Die Gewinnrücklagen umfassen ausschließlich andere Gewinnrücklagen.
E.6 Zuschüsse
Die von Kunden geleisteten Baukostenzuschüsse für Neuanschlüsse und Anschlussverstärkungen sind in Höhe von 155.188 T€ (Vorjahr 146.997 T€) als Investitionszuschüsse und in Höhe von 44.476 T€ (Vorjahr 42.601 T€) als Ertragszuschüsse passiviert.
E.7 Rückstellungen
Die Rückstellungen gliedern sich wie folgt:
Der Unterschiedsbetrag aus dem Ansatz der Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen nach Maßgabe des durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach Maßgabe des durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen sieben Jahren beträgt 56.744 T€.
Mit den sonstigen Rückstellungen wird nach derzeitigem Kenntnisstand in ausreichendem Umfang Vorsorge für künftige Verpflichtungen und Risiken getroffen. Sie enthalten in der Hauptsache Rückstellungen für drohende Verluste (66.820 T€), ungewisse Verbindlichkeiten aus dem Personalbereich (46.838 T€), unter anderem Altersteilzeit- und Jubiläumsverpflichtungen sowie Verpflichtungen aus den Regulierungskonten (13.554 T€).
E.8 Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, der durch Grundpfandrechte, die Sicherungsübereignung von Anlagevermögen, die Sicherungsabtretung von Forderungen und durch Pfandrechte an Bankguthaben gesichert ist, beträgt 48.229 T€ (Vorjahr 41.646 T€).
Für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte aus der Lieferung von Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten mit 1.263 T€ (Vorjahr 360 T€) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und mit 36 T€ (Vorjahr 36 T€) sonstige Verbindlichkeiten.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen im Wesentlichen Ausgleichszahlungen an die außenstehenden Gesellschafter in Höhe von 31.810 T€ (Vorjahr 32.230 T€) sowie Lieferungs- und Leistungsverbindlichkeiten von 7.505 T€ (Vorjahr 3.075 T€) und sonstige Verbindlichkeiten von 1.230 T€ (Vorjahr 2.625 T€).
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern handelt es sich wie im Vorjahr insbesondere um sonstige Verbindlichkeiten.